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股份有限公司经国务院证券委员会批准,可以向境外特定的、非特定的投资人募集股份,其股票可以在境外上市。那么股份有限公司在境外上市有什么条件?
网友咨询:
股份有限公司在境外上市有什么条件
律师解答:
(一)符合我国有关境外上市的法律、法规和规则。
(二)筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定。
(三)净资产不少于4亿元人民币,过去一年税后利润不少于6000万元人民币,并有增长潜力,按合理预期市盈率计算,筹资额不少于5000万美元。
(四)具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度,有较稳定的高级管理层及较高的管理水平。
(五)上市后分红派算有可靠的外汇来源,符合国家外汇管理的有关规定。
(六)证监会规定的其他条件。
律师补充:
公司申请境外发行股票和上市需要的材料有:
1、申请报告,内容包括:公司演变及业务概况、股本结构、公司治理结构、财务状况与经营业绩、经营风险分析、发展战略、筹资用途、符合境外上市地上市条件的说明、发行上市方案;
2、股东大会及董事会相关决议;
3、公司章程;
4、公司营业执照、特殊许可行业的业务许可证明(如适用);
5、行业监管部门出具的监管意见书(如适用);
6、国有资产管理部门关于国有股权设置以及国有股减(转)持的相关批复文件(如适用);
7、募集资金投资项目的审批、核准或备案文件(如适用);
8、纳税证明文件;
9、环保证明文件;
10、法律意见书;
11、财务报表及审计报告;
12、招股说明书(草稿);
13、中国证监会规定的其他文件。
【法律法规】:
《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》第二条,股份有限公司经国务院证券委员会批准,可以向境外特定的、非特定的投资人募集股份,其股票可以在境外上市。本规定所称境外上市,是指股份有限公司向境外投资人发行的股票,在境外公开的证券交易 场所流通转让。
《境外投资管理办法》第六条 商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形,分别实行备案和核准管理。
企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理。
企业其他情形的境外投资,实行备案管理。
第十九条 企业应当客观评估自身条件、能力,深入研究投资目的地投资环境,积极稳妥开展境外投资,注意防范风险。境内外法律法规和规章对资格资质有要求的,企业应当取得相关证明文件。
第二十条 企业应当要求其投资的境外企业遵守投资目的地法律法规、尊重当地风俗习惯,履行社会责任,做好环境、劳工保护、企业文化建设等工作,促进与当地的融合。
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