分公司设立分公司不合法。

分公司是总公司的分支机构，不具备独立法人资格。

根据《公司法》的规定公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。

设立分公司应具备下列条件：

1、名称应当符合国家有关规定：分公司名称必须冠以公司名称全称;

2、经营范围必须符合国家有关规定：分公司经营范围不得超出公司的经营范围;

3、有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件：分公司不得与公司在同一经营场所经营。

分公司的特征具体表现为：

1、分公司没有自己的独立财产，其实际占有、使用的财产是总公司财产的一部分，列入总公司的资产负债表中。

2、分公司不独立承担民事责任。

3、分公司不是公司，它的设立不须依照公司设立程序，只要在履行简单地登记和营业手续后即可成立。

4、分公司没有自己的章程，没有董事会等形式的公司经营决策和业务执行机关。

6、分公司名称，只要在总公司名称后加上分公司字样即可。

【法律依据】

《公司法》第十四条，公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。

公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。